经营分析决策支持系统在铝工业集团化企业的应用研究

1672 编辑：中冶有色技术网来源：中国铝业公司

2023-06-27 13:47:59

随着铝工业近些年的投资过热，铝工业企业在面临严峻挑战的同时，亦有着空前的机遇。从需求看，随着经济增速下降、国内投资与消费需求放缓、国际市场饱和，国内外铝产品需求增速逐步放缓。从供给看，随着资源环境约束收紧、铝产能过剩，仍将一定程度上制约我国铝工业的发展。从竞争形态看，市场竞争由依靠数量扩张和价格竞争逐步转向依靠质量提升、差异化竞争为主，简单靠数量扩张的发展动力正在削弱。从成本结构看，随着人口红利结束、劳动力成本上升和资源环境约束收紧，过去依靠低劳动力和低环保投入维持的增长动力正在削弱。从政府政策来看，政府政策不再着眼于大规模刺激，而是侧重于定向调控、区间调控，过去那种靠政府支持、批项目的发展动力正在削弱。发展动力从数量规模向质量效益转变，从模仿向创新转变，从依靠政策向依靠市场和法律转变。

面对纷杂繁复的市场变化和上述难题，使铝工业企业突破困境，其核心就是从管理入手，挖掘数据价值。全面推进经营分析决策支持系统的建立，建成统一、集成、高效的数据分析平台，以敏锐的关键指标视角，通过管理层分析，从企业顶层，全局研判企业经营情况、动态决策，指引企业科学经营、健康发展。

1集团战略理解

一般集团化企业，集团层面是战略决策中心，重在制定战略、控制风险;板块事业部为管理和利润中心，主要负责落实战略，打造核心竞争力;实体企业是成本和利润中心，负责执行战略，提高效率。集团管理者更关注战略的制定和优化调整，并依赖于持续地运营监控，确保战略落实和控制风险。而经营分析决策支持系统是实现这一管理手段重要的支持平台，通过平台构建集团、板块的垂直信息通道，实现各类运营数据的采集，支撑集团管理者对企业运营的全面掌握。

经营分析决策支持系统作为融合现代企业管理思想、先进管理方法和现代信息处理技术的企业经营决策管理系统,主要特点是顶层集中化的管理模式、关键指标分析精益化的管理方式和标准化主数据及维度的管理平台，尤其在当下全球金融危机持续影响下，无疑为企业结构调整、运营转型、科学化决策提供了一种新型工具。

2设计思路

1)以价值为导向

基于股东价值分析(SVA)模型关注企业当前收益与未来增长，建立以价值为导向的指标与分析体系，推动企业价值最大化。

2) 以战略为要求，以能力为落点

从战略要求出发，落实于企业核心能力，分解出驱动价值实现的关键因素;并据此建立相应的衡量指标体系、管理分析体系。从而，有效支撑公司能力提升、战略实现、价值创造。

3)区分用户层级，构建服务于决策层与管理层的关键指标与管理分析关键指标与管理分析体系建立在战略管控基础之上，重在满足决策层与管理层需要。

3分析业务架构设计

1)核心能力框架设计

整体业务架构设计以结构优化调整、资产质量与盈利能力提升的战略发展要求最终落点。重点包括核心业务能力与核心管理支持能力两大能力，进一步分解出资源控制、生产管理、供应链管理、投资管理、人力资源管理、采购管理、风险管理、安全健康环保管理与信息管理九大业务主题。

2)业管理分析体系框架设计

分别从战略推进、人力资源管理、财务管理、风险管理、安全环保健康、信息管理、资源控制、供应链管理、生产管理、投资管理等十个方面开展管理分析体系框架设计。框架概览如下：

4设数据架构设计

按照数据的汇总程度和价值分类，经营分析决策支持系统包含操作、手工、整合、标准和分析等几类分析相关数据。

1)数据分类

操作数据：主要是支持具体业务运转的各应用系统中产生工作数据，反映当前业务状态。

手工数据：主要是应用系统中不存在、基于分析需求手工填报的数据。

整合数据：打破业务条线，从分析角度对操作数据进行轻度汇总后的数据。

标准数据：主要是主数据和维度数据。

分析数据：主要是按照应用分析需求对整合数据、标准数据、手工数据进行汇总处理的数据。应用通过对数据的分析，解释了数据背后隐藏的信息，例如分类特点、趋势预测等。

2)数据层区分类

缓冲层：从源系统抽取当日变化数据的临时存储环境，包括操作(应用系统)和手工两类数据;

ODS层：标准化处理后的操作数据存储环境，包括操作(应用系统)和手工两类数据;

整合层：按照总部或本单位需求划分主题域，对ODS层数据进行汇总加工的整合数据存储环境。整合层按照组织机构划分数据区;

集市层：支持特定分析应用需求的分析型数据存储环境，按照组织机构和应用类型划分数据区。数据集市按照存储模式可以分为多维集市和关系型集市。

5实施成果

通过经营分析决策支持系统实施，建立了：

1)主数据标准以及主数据管理体系

统一了业务口径、消除理解歧义，整合了重复填报内容、大幅度减少数据采集手工工作，提高运营监控的实时性、准确性，大幅提高了决策支持数据的自动化程度。初步统计：

人工数据由实施前的40%缩减至20%以下;

手工报表由实施前的40% 缩减至10%以下。

大大提高了数据质量，使数据质量管理制度化、常态化。

2)管理者决策分析体系

通过经营分析决策支持系统实施建立的决策层管理驾驶舱，具有关键决策、整体视角、灵活展现等特点，将为高管层经营决策提供更加客观、更加科学的分析信息。

特点1：关键决策，着眼于集团领导层关注的关键性问题与决策点，符合集团战略管控体系的管理分析深度要求。

特点2：整体视角，立足于集团整体视角的分析决策支持;跨越各类业务、各种能力的综合分析决策平台。

特点3.灵活展现，运用先进技术，基于生动图形，进行灵活展示、分析和预警提示。

通过经营分析决策支持系统的实施，可以帮助企业管理人员直观、全面地了解企业内部的人员结构和人力成本水平，帮助管理人员依据企业发展和运营管理需要，确定最佳人才结构计划，人力成本计划，并通过系统监控执行，有效地将人员结构和人力成本控制在合理的水平，最大化发挥人力资源创造价值的能力。

通过经营分析决策支持系统的实施，将为决策层提供展现外部市场以及产供销一体化的供应链协同平台和财务决策分析平台，综合展示关键指标运行情况，全面展示企业的盈利能力、资产效率、资金保障和偿债能力等财务运营情况，在帮助决策层在全面了解企业运营现状的同时，帮助决策层依据企业发展、市场和运营管理需要，更加科学地、发展地调整经营策略和运营计划，并通过系统监控执行，最大化降低运营成本、最大化创造利润。

通过经营分析决策支持系统的实施，将为企业从投资发展、资源布局、产能区域布局和市场占有率等方面展示公司发展战略落实情况，帮助决策层根据企业发展战略，结合运营情况，科学调整战术、更加合理进行资源配置、产能布局和产品市场占有率，最大提高公司核心竞争力。

通过经营分析决策支持系统的实施，建立了财务决策分析平台，综合展示企业关键指标运行情况，全面展示公司盈利能力、资产效率、资金保障和偿债能力等财务运营情况。真正实现决策经营一盘棋，从而有效的推动企业管理创新，进一步提升企业的管理水平、生产力水平和企业核心竞争力。

参考文献：

[1](英)弗兰奇、(英)莫尔、(英)帕米歇尔，决策分析

[2](美)特班，商务智能：管理视角

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